金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪(zuì)的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格(gé)投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与各方归(guī)位尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我cos180°是多少，cos180度等于多少会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个(gè)案(àn)中采用何种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者的(de)合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)可以积(jī)极参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券(cos180°是多少，cos180度等于多少quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良(liáng)影响(xiǎng)并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行(xíng)政执法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违cos180°是多少，cos180度等于多少法行为依法可(kě)能(néng)被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券(quàn)股份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：连云港装饰公司,豪泽装饰 cos180°是多少，cos180度等于多少