科创板(bǎn)首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也(yě)对(duì)两公司下发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的事先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚(xū)假陈(chén)述(shù)责任纠纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东兴证券(quàn)及两名保(bǎo)代、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、康达(dá)律师事务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈(zhà)发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和(hé)验(yàn)收单据(jù)入账、安(ān)排资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润总(zǒng)额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说(shuō)明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明书(shū)签署(shǔ)日，未按(àn)规(guī)定披(pī)露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规(guī)定披(pī)露对(duì)外担(dān)保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被处10年(nián)市场禁入措施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方(fāng)面(miàn)，行政处罚决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证(zhèng)券发(fā)行文(wén)件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造重大(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代持(chí)情(qíng)况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛(shèng)及其全(quán)资子(zi)公司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易(yì)盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实计算，证(zhèng)监(jiān)会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实(shí)控(kòng)人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的(de)是，在4月21日市场全面大(dà)跌的行(xíng)情下(xià)，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度的上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均(jūn)持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉沪上两支花暗指谁 沪上两支花是哪两家strong>

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也(yě)进入(rù)到停(tíng)牌及(jí)被(bèi)终止(zhǐ)上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》沪上两支花暗指谁 沪上两支花是哪两家第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一(yī)）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在(zài)收到终止上(shàng)市告知书后，两家(jiā)公司可(kě)以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述(shù)和申辩。交易所由(yóu)上市委员会(huì)就是否终止公司股票上(shàng)市(shì)事宜(yí)进行审议，并根(gēn)据上市委员会(huì)的(de)审核意见作出是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的决(jué)定。

　　根据(jù)相(xiāng)关规定，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易(yì)日届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票(piào)复牌并进入退(tuì)市整理期(qī)，并在(zài)股票(piào)简称(chēng)前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市(shì)整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所将在退市(shì)整理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资(zī)者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审理案(àn)件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时(shí)公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发(fā)布公告(gào)称(chēng)，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛首次公开发行(xíng)股票并在科(kē)创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立(lì)案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心公告称，关注(zhù)到(dào)上海(hǎi)金融法院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺(qī)诈发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后(hòu)续(xù)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通代表人(rén)诉(sù)讼并申请转换特别代表人诉(sù)讼。