金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根(gēn)据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规(guī)风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考(kǎo)虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获(huò)赔的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院已经收(殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经(jīng)国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的(de)确(què)定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决(jué)案件相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工作(zuò)，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们(men)将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。

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