金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构，如(rú)何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关(guān)责任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推(tuī)动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　气概和气慨哪个正确些，气概与气概的区别rong>二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责(zé)的(de)重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过(guò)责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加(jiā)入(rù)、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申(shēn)请首次(cì)公开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或(huò)者不良(liáng)影响并(bìng)经(jī气概和气慨哪个正确些，气概与气概的区别ng)国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构认(rèn)可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法律法规(guī)明确(què)规定了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需(xū)要(yào)综合(hé)考虑(lǜ)当事(shì)人因(yīn)涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚(fá)款和(hé)没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师(shī)事务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上述案件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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