金融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng福建省面积多少万平方公里 福建省是南方吗)存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机(jī)构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别(bié)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部(bù)分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投(tóu)资者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责任人(rén)员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括(kuò)协(xié)商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申(shēn)请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？福建省面积多少万平方公里 福建省是南方吗g>

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域(yù)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进(jìn)行调(diào)查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人(rén)员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清气正的(de)企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。