科(kē)创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公告(gào)称(chēng)，其(qí)收到证监会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同时(shí)，上交所也对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的事先告知书，两(liǎng)家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，上海金融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券(quàn)商东(dōng)兴(xīng)证券及两名(míng)保代、天健会计师事务所、康达(dá)律师事(shì)务(wù)所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政处罚(fá)决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造(zào)物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前(qián)确(què)认收(shōu)入等方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说(shuō)明(míng)书(shū)》未按规定披(pī)露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签(qiān)署日，未按规定披露对(duì)外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过前(qián)述财务造(zào)假方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露(lù)对(duì)外担保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿(yì)中考考几科,总分多少分，中考一般各科考多少分g>

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其(qí)全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚(xū)增(zēng)在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实控(kòng)人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事会秘书(shū)应岚(lán)被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在(zài)4月21日市(shì)场全面(miàn)大(dà)跌的行情下，两家公司均有不同幅度的上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均(jūn)持股市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉(sù)讼(sòng)

　　中介机(jī)构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也(yě)进入到停牌(pái)及(jí)被终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定(dìng)的(de)重大违法(fǎ)行(xíng)为，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到上交(jiāo)所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书。在收到终(zhōng)止上市(shì)告(gào)知书后，两(liǎng)家公司(sī)可以根据规定(dìng)申请听证，提出陈(chén)述和申辩(biàn)。交易所由上(shàng)市委(wěi)员会就(jiù)是(shì)否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的审核意(yì)见作(zuò)出是(shì)否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的决定(dìng中考考几科,总分多少分，中考一般各科考多少分)。

　　根据(jù)相(xiāng)关规(guī)定，若股票被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌并(bìng)进(jìn)入(rù)退市整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将在(zài)退市整理期届(jiè)满(mǎn)后5个交(jiāo)易日(rì)内(nèi)对(duì)股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海(hǎi)金融法院官微发布消息显示，其(qí)已于当日收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申请适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件中考考几科,总分多少分，中考一般各科考多少分。上海金融法院称，其(qí)将依法审(shěn)查，及(jí)时公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的(de)是，在投(tóu)资(zī)者提起的诉(sù)讼中(zhōng)，被告(gào)除了泽达易盛及(jí)实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计(jì)师事(shì)务所、康达律师事务(wù)所(suǒ)也均(jūn)在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证(zhèng)券曾发布公告称，因(yīn)在执行泽达易盛首次公开发(fā)行股(gǔ)票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其(qí)公司(sī)立案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心公告称(chēng)，关注到上(shàng)海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适(shì)用普通代(dài)表人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证(zhèng)监会立(lì)案调(diào)查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相(xiāng)关法律法规公开征集并接受50名以(yǐ)上(shàng)（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼。